ВВЕДЕНИЕ
Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.
Коммерческие банки являются главным инструментом в регулировании финансово-кредитных отношений между юридическими и физическими лицами. Развитие и совершенствование услуг, оказываемых коммерческими банками, имеет большое значение прежде всего потому, что с переходом от административно-командного типа экономики к свободной рыночной, изменяется место каждого отдельного гражданина в системе экономических отношений: он становится непосредственным собственником средств производства и получает большую степень экономической свободы. Реализация новых экономических прав и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах и операциях.
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимися им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. Это происходит даже в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков изъявляют желание вложить в банк лишь весьма небольшие денежные суммы, причем на короткий период времени. Не будь банков или каких-либо аналогичных финансовых посредников, ни одной крупной фирме вообще не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика у мелких фирм, располагающих временно свободными денежными средствами.
Что касается всего общества в целом, то польза, получаемая им от ссудных операций, становится ощутимой в тех случаях, когда ограниченные объемы предложения денежных средств, подлежащих передаче в ссуду, обеспечивают достижение наиболее продуктивных целей (из возможных). Осуществляя целенаправленный выбор будущих заемщиков и предоставляя ссуды лишь тем из них, кто оказывается в состоянии платить максимальную процентную ставку по выданной ссуде, сообразующуюся с общими условиями рыночной конъюнктуры, банкиры направляют поток денежных средств в русло инвестиций, используемых для строительства производственных предприятий, приобретения новой техники и для целого ряда других инвестиций в реальный капитал, который сам по себе обеспечивает получение высокой отдачи. То есть, рынок кредитов является важной составляющей экономической системы Казахстана.
Таким образом, актуальность темы данной работы становится очевидной. Кредитная политика коммерческих банков Республики Казахстан является важнейшей основой экономического развития нашего государства и во многом именно от того как будет развиваться кредитная система будет зависеть успех экономических преобразований в нашей стране. В связи с этим возникает необходимость анализа кредитного портфеля коммерческих банков Казахстана.
Итак, цель данной работы заключается в том, чтобы рассмотреть теоретические и практические аспекты кредитной политики коммерческих банков Республики Казахстан на примере АО «АТФ» банк.
Основные источники использованные при написании данной работы можно условно разделить на три группы. В первую входят нормативные акты Республики Казахстан регулирующие вопросы кредитной деятельности. Вторую группу источников составили Отчеты «АТФ» банка а также иные статистические материалы.
ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТА И РАЗВИТИЕ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
1.1 Понятие, сущность и формы кредита.....

Введение
В рамках вступления Казахстана в ВТО и число 50 наиболее конкурентоспособных стран мира внедрение практики корпоративного управления становится объективной необходимостью для казахстанских компаний.
Во многих странах низкий уровень практики корпоративного управления оказывает негативное воздействие на эффективность инвестиций, а также способствует возникновению более крупных проблем системного характера на национальном и региональном уровне. Необходимость внедрения норм корпоративного управления и обеспечения большей прозрачности находит все более широкое признание на развивающихся рынках.
Корпоративное управление в первую очередь направлено на такую часть менеджмента любой организации, как взаимодействие между собственниками и руководящим звеном. Эффективная система корпоративного управления позволяет достигнуть увеличения стоимости компании, снижения стоимости привлечения капитала, снижения финансовых, операционных и бизнес-рисков, повышения устойчивости компании к изменениям внешних условий.
Проблема корпоративного управления в банковской сфере исключительно актуальна – ведь, в конечном счете, от его эффективности зависит будущее отечественной банковской системы. Дополнительный импульс к тому, чтобы задуматься над вопросами качества корпоративного управления в казахстанских банках и небанковских кредитных организациях, дали события, произошедшие в банковском секторе Казахстана летом 2007 года и охарактеризованные аналитиками как кризис доверия банков друг к другу, проявившийся, прежде всего, на рынке межбанковских кредитов.
Этим определяется актуальность темы диссертационного исследования.
Цель диссертации – исследовать теоретические основы корпоративного управления в банках и проанализировать уровень развития и эффективность корпоративного управления в коммерческих банках Казахстана.
В корпоративном управлении есть две стороны - внутренняя и внешняя.
Анализ корпоративного управления предусматривает проведение анализа по двум следующим направлениям:
1) Корпоративное управление в стране: анализ правовой, регулирующей и информационной инфраструктуры. Объектом изучения является степень возможного воздействия внешних факторов макроэкономического уровня на качество корпоративного управления в банковской сфере.
2) Корпоративное управление в компании. Главным объектом изучения является внутренняя структура и методы корпоративного управления. Основное внимание уделяется тому, что делается той или иной компанией и как это соотносится с лучшими образцами мировой практики.
В соответствии с вышеизложенным, аналитическая часть исследования будет разложена на два самостоятельных раздела.
Таким образом, сформулированная выше цель исследования достигается посредством решения ряда поставленных задач:
- изучить теоретические основы корпоративного управления в коммерческих банках;
- выполнить страновой анализ, т.е. анализ нормативно-правовой и регулирующей инфраструктуры корпоративного управления в Казахстане;.....

ВВЕДЕНИЕ
Данная тема является актуальной на сегодняшний день. Межбанковские расчеты в настоящее время принимают большое распространение. Несмотря на то, что деятельность банковских учреждений очень разнообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них проходит финансирование народного хозяйства, купля – продажа ценных бумаг, посреднические услуги. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Межбанковские расчеты до настоящего времени не получали такого развития. После 90 –х годов эти виды расчетов стали развиваться быстрыми темпами. Но является еще малоизученным, поэтому затрудняет его применение. Поэтому его изучение является актуальным на сегодняшний день.
МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ.
Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Платежная система страны - неотъемлемый элемент рыночной экономики, через которую реализуются различные экономические возможности.
До начало 90-х годов в казахстанской экономической практике термин «межбанковские расчеты», по существу, не применялся, а расчеты между несколькими тогда существовавшими банками проводились в централизованном порядке через корреспондентские счета, открытые в Правление Госбанка СССР. Многочисленные же учреждения банков были связаны внутрибанковскими расчетами по межфилиальным оборотам (МФО), введенными с 1933 года. Соответственно в центре внимания банковских работников, особенно операционных отделов, были именно межфилиальные расчеты. Последние не предполагали для банковских подразделений каких либо ограничений в проведение платежей, например, из-за недостатка денежных средств на счете банка, а кредитные ресурсы планировались, учитывались и разассигновывались централизованно.
Вот почему поистине революционное значение имеет внедрение с 1991 года и последующее отлаживание в Казахстане межбанковских расчетов, роль которых в современных условиях трудно переоценить. Именно они являлись главным проводником коренных изменений отечественной банковской системы. Межбанковские расчеты позволили обособить ресурсы каждого из банковских учреждений, что стало решающим фактором преобразование их в коммерческие банки, Национальный Банк Казахстана – задействовать денежно-кредитного регулирования экономики, принятые в мировой практике. Ибо механизм расчетов между коммерческими банками на основе движения средств по счетам, открытым в национальном банке, является основой для регулирования последним деятельности банков второго уровня и в конечном счете- всей экономики......

Введение
Банки—одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразовании начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Длительное время банки были государственными органами и выступали одной из «несущих конструкции» административно-командной системы управления экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела.
С учетом этого в курсовой дается характеристика действующей банковской системы РК, существующей практики деятельности коммерческих банков в Казахстане и дается пример деятельности ОАО “Нефтебанк”.
Банки выполняют разнообразные функции и выступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В связи с этим необходимо применение системного подхода к рассмотрению вопросов курса «Банковское дело» Соответственно такому подходу денежно-кредитные функции банков раскрываются как имеющие прямую и обратную связи с процессом общественного воспроизводства, дается анализ взаимодействия структурных элементов банковской деятельности и системы банков.
Глава 1. Действующая банковская система РК.
1.1. Законодательная база.
Банковская система Казахстана, пройдя в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности в Казахской ССР от 07 декабря 1990 г. стадию реформирования, перешла от чисто государственной модели к смешанной. В республике была сформирована так называемая двухуровневая банковская система, где верхний уровень был представлен Государственным банком Казахской ССР, а нижний - остальными банками, в состав которых вошли как существовавшие на тот момент государственные специализированные банки (Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, .....

ВВЕДЕНИЕ.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.
Значение коммерческих банков в современных кредитных системах велико. Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.
Банки осуществляют финансирование и кредитование капитальных вложений. В качестве источников финансирования капитальных вложений заказчиков могут использоваться собственные финансовые ресурсы, заемные финансовые средства, привлеченные финансовые средства, средства иностранных инвесторов и другие.
Кредиты банков, полученные организациями на финансирование капитального строительства, учитываются в зависимости от срока, на который они привлечены. Финансирование капитальных вложений по стройкам и объектам может производиться за счет одного или нескольких инвесторов.
Для организации учета источников финансирования ежегодно на основании смет и договоров на строительство определяют предстоящие затраты и источники их финансирования по видам и объемам.
Счета по финансированию капитальных вложений являются выгодными для банковской ликвидности.
В рыночных условиях основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставленный коммерческими банками разных типов и видов. Кредит в условиях переходного периода представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставленного в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношение между кредиторами и заемщиками. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная возвратить их в установленный срок.
ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
1.1 Общая характеристика банков второго уровня в Республике Казахстан.....

ВВЕДЕНИЕ.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.
Значение коммерческих банков в современных кредитных системах велико. Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.
Банки осуществляют финансирование и кредитование капитальных вложений. В качестве источников финансирования капитальных вложений заказчиков могут использоваться собственные финансовые ресурсы, заемные финансовые средства, привлеченные финансовые средства, средства иностранных инвесторов и другие.
Кредиты банков, полученные организациями на финансирование капитального строительства, учитываются в зависимости от срока, на который они привлечены. Финансирование капитальных вложений по стройкам и объектам может производиться за счет одного или нескольких инвесторов.
Для организации учета источников финансирования ежегодно на основании смет и договоров на строительство определяют предстоящие затраты и источники их финансирования по видам и объемам.
Счета по финансированию капитальных вложений являются выгодными для банковской ликвидности.
В рыночных условиях основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставленный коммерческими банками разных типов и видов. Кредит в условиях переходного периода представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставленного в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношение между кредиторами и заемщиками. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная возвратить их в установленный срок.
ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН.....

Введение
О том, что такое банки можно долго говорить и писать. Есть специалисты, которые утверждают, что есть учреждение, предприятие. Другие утверждают, что это орган экономического управления, третьи- посредническая организация, а четвертые характеризуют их как кредитные предприятия. Однако все эти определения исходят из того, чем занимаются банки, какие они выполняют операции.
В укрупненном масштабе банки различаются: эмиссионные и коммерческие. Эмиссионными считаются Центральные (Национальные) банки стран, которые монопольно занимаются выпуском в обращение или изъятием из обращения наличных денег. Все остальные банки в условиях Казахстана считаются банками второго уровня, хотя по сути деятельности они остаются коммерческими. В свою очередь, банки второго уровня делятся на специализированные и универсальные банки.
Специализированными считаются банки, которые созданы для кредитно- расчетного обслуживания отдельных отраслей народного хозяйства, группы предприятий и группы физических лиц.
Универсальным банк считается, если он может предоставлять широкий круг услуг независимо от их отраслевой принадлежности, местонахождения и вида деятельности.
Однако в современных условиях затруднительно разделить функционирующие банки по указанным признакам.
Все они стремятся расширить круг предоставляемых услуг как вглубь, так и вширь.
Глава 1
1.1. Основные виды деятельности Национального Банка Республики Казахстан
В настоящее время в Казахстане сформулирована двухуровневая банковская система, что соответствует структуре существующих банковских систем во всех государствах с рыночной экономикой. Причем на первом уровне (верхнем) стоит Национальный банк Республики Казахстан, являющийся главным звеном банковской системы.
Национальный банк может открывать свои филиалы и представительства на территории Казахстана и за его пределами. Нацбанк РК в своей деятельности не может руководствоваться целью получения прибыли.
Основной задачей Национального банка РК является обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты- тенге. Перед ним также поставлены задачи:
-разработка и проведение политики государства в области денежного обращения, кредита, организации расчетов и валютных отношений, способствующих достижению целей экономического развития страны и ее интеграции в мировую экономику;
-содействие обеспечению стабильной денежной, кредитной и банковской системы;
-защита интересов кредиторов клиентов банков путем принятия нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность и осуществление контроля за их исполнением.
В соответствии со ст.8 указанного Закона Национальному банку РК предписано выполнение разнообразных функций, главными из которых являются:
-проведение государственной денежно-кредитной политики, имитирование ценных бумаг путем регулирования объема денежной массы в обращении. Он является единственным эмитентом банкнот и монет на территории РК;
-участие в обслуживании государственного долга Правительства РК по согласованию с ним;
-выдача разрешения на открытие банков и их филиалов и представительств на территории РК;
-проведение экспертизы проектов эмиссии ценных бумаг банков до их государственной регистрации и дача заключений по отчету об итогах выпуска и размещения ценных бумаг банками;
-осуществление надзора за деятельностью банков второго уровня и установление им пруденциальных(экономических нормативов);
-регулирование процентных ставок по кредитам в республике, путем повышения или понижения ставок рефинансирования, в зависимости от сложившейся экономической ситуации в стране;.....

ВВЕДЕНИЕ
На протяжении нескольких лет, особенно начиная с 2000 года, банковская система Республики Казахстан, несмотря на пессимистические прогнозы, динамично развиваются. Продолжаются процессы консолидации и оздоровления банковского сектора. Несмотря на валютный кризис 1999 года банковская система избежала системного кризиса. Сохранилось ее жизнеспособное ядро и повысилась способность оказывать базовые банковские услуги на клиентском рынке.
В результате чего, уже к концу 1999 года начался процесс дальнейшего восстановления и реструктуризации банковской системы в Республике Казахстан. Это отчетливо проявилось в постепенной капитализации действующих банков, увеличении притока средств клиента и вкладов граждан, восстановлении ликвидности и прибыльности большинства действующих кредитных организаций и проведении процедур банкротства в отношении неплатежеспособных кредитных институтов.
В течении двух лет (2000-2001) сохранилась тенденция наметившаяся в конце 1999 года, роста совокупного капитала банковской системы. За данный период совокупный капитал банковской системы возрос на 53,2 млрд.тенге. Основными источниками роста собственного капитала у данной группы банков явилось увеличение размера уставного капитала, объема прибыли, и сформированных из нее фондов, а также субординированных долгов.
В целом по банковской системе показатель роста Уставного капитала характеризуется следующими данными:
На конец 1995 года банки имеющие уставный фонд менее 100 млн.тенге, составили 80% от всех банков, то сегодня банки с таким капиталом практически отсутствуют и 27,9% всех банков располагают более 2000 млн.тенге.
Число финансово устойчивых региональных банков только за 2000 год выросло с 527 до 604(соответственно 65% и 81% от числа действующих региональных банков), а количество проблемных региональных банков наоборот, сократилось с 267 до 127 (33% в 17%).
Преобладающее большинство действующих в регионах Российской Федерации банков принадлежит к числу мелких и .....

ЗАДАЧА № 1. Раскройте понятие «банка» и «банковская деятельность».

ЗАДАЧА № 2. Составьте проект договора банковского счета на основе следующих данных:
Наименование банка – Акционерный банк «Алтын».
Наименование клиента - ТОО «ДИК».

ДОГОВОР
Банковского счета


Алматы 3 апреля 2002 год

ОАО «Банк Алтын» в лице Председателя Правления __________________
действующего на основании Устава, именуемое в дальнейшем «Банк» с одной стороны, и ТОО «ДИК», в лице Генерального директора ___________________
ДЕЙСТВУЮЩЕГО НА ОСНОВАНИИ УСТАВА, ИМЕНУЕМОЕ В ДАЛЬНЕЙШЕМ «КЛИЕНТ» С ДРУГОЙ СТОРОНЫ, ЗАКЛЮЧИЛИ НАСТОЯЩИЙ ДОГОВОР О НИЖЕСЛЕДУЮЩЕМ.

1. Предмет договора

1.1. Банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый Клиенту, в соответствии с п.2.1. настоящего договора денежные средства, выполнять распоряжения Клиента не противоречащие банковскому законодательству и условиям настоящего договора о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета Клиента и проведении других операций по счету.

2. Права и обязанности сторон.

2.1. Банк обязуется:
2.1.1. Открыть клиенту расчетный счет в течении ____________ банковских дней со дня предоставления в Банк, указанных в приложении документов, представляемых в Банк для открытия расчетного счета, которое является неотъемлемой частью настоящего договора.
2.1.2. Зачислять на этот счет поступающие Клиенту денежные средства.
2.1.3. Принимать от Клиента и выдавать ему или по его поручению другим лицам наличные денежные средства.
2.1.4. Предоставлять Клиенту расчетно-кассовую документацию.
2.1.5. Хранить денежные средства на счете Клиента.
2.1.6. Консультировать Клиента по вопросам банковского законодательства......

ВВЕДЕНИЕ
Представляется на рассмотрение курсовая работа “Управление портфелем ценных бумаг”. Рассматриваемая тема является на сегодняшний день одной из актуальных. Актуальность данной темы исходит из того, что в Программе Президента Республики Казахстан “ Казахстан – 2030” предусмотрено: “В целях содействия развитию фондового рынка будет проводится работа по активизации обращения на организованном фондовом рынке акций и других ценных бумаг банков, действующих в организационно – правовой форме открытых акционерных обществ с обязательным опубликованием в средствах массовой информации их котировок на регулярной основе, будет расширена деятельность банков с корпоративными ценными бумагами”.
Основная задача ценных бумаг (ЦБ) - это не перерас¬пределение собственности и закрепление ее в руках какого-то одно¬го владельца, эту функцию рынок выполнил в период начала при¬ватизации. Ее содержание при сохранении общей сущности в раз¬личных источниках и различными авторами раскрывается по-раз¬ному, что отражает сложность самого явления и недостаточную разработанность проблемы. На макроэкономическом уровне при¬ватизацию следует понимать как процесс трансформации государственной собственности путем безвозмездной передачи ее частным лицам, образующим субъекты рыночной экономики, с конечной целью повышения эффективности национальной экономики. С микроэкономических позиций приватизация представляет про¬цесс передачи отдельных предприятий и их подразделений от госу¬дарства к частным лицам с целью повышения эффективности их функционирования.
Экономическая роль ценных бумаг заключается в создании круп¬ных инвестиций путем аккумуляции мелких сбережений для финан¬сирования воспроизводственных процессов. В этом плане привати¬зация по-особому высвечивает функциональную направленность ценных бумаг, выводя определенные из них на передний план. Углубление .....