Разработка информационной системы поддержки принятия решений «Оценка кредитоспособности заемщика»

Содержание
Введение
1 Анализ и исследование коммерческого банка и существующих
разработок оценки кредитоспособности
1.1 Характеристика деятельности коммерческого банка
1.2 Описание деятельности кредитного отдела банка
1.3 Сущность кредитоспособности
1.4 Анализ существующих разработок оценки кредитоспособности
1.5 Обоснование необходимости автоматизации оценки
кредитоспособности
1.6 Анализ и обоснование выбора используемых программных и
инструментальных средств
2 Проектирование и моделирование ИСППР «Оценка
кредитоспособности заемщика»
2.1 Стадии разработки объекта исследования
2.2 Моделирование ИСППР «Оценка кредитоспособности заемщика»
2.3 Разработка базы данных
2.4 Разработка последовательности обработки заявок заемщиков
2.5 Разработка алгоритма оценки кредитоспособности заемщика
3 Разработка ИСППР «Оценка кредитоспособности заемщика»
3.1 Назначение и условия выполнения программы
3.2 Разработка интерфейса ИСППР «Оценка кредитоспособности
заемщика»
4 Технико - экономическое обоснование проекта
4.1 Трудоемкость разработки программного продукта
4.2 Расчет затрат на разработку ИСППР «Оценка кредитоспособности
заемщика»
4.3 Определение возможной цены программного продукта
4.4 Оценка социально - экономических результатов функционирования
ИСППР «Оценка кредитоспособности заемщика»
5 Безопасность жизнедеятельности
5.1 Условия труда в производственном помещении
5.2 Система освещения
5.3 Аналитический расчет искусственного освещения
5.4 Аналитический расчет естественного освещения
Заключение
Список литературы
Приложение А Техническое задание
Анализ и исследование коммерческого банка и существующих
разработок оценки кредитоспособности
1.1 Характеристика деятельности коммерческого банка

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в следующие банковские операции: привлечение во вклады
денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,
срочности, в том числе открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц [1].
Коммерческий банк возник еще на ранних этапах развития банковского
дела, когда ранее банки отдавали предпочтение обслуживать торговлю и
товарообменные операции и платежи.
На сегодняшний день, коммерческий банк в развитой рыночной
экономике готов предоставить клиенту более 200 видов различных услуг.
Широкая спектр операций дает возможность банкам сохранять клиентов и не
быть высокорентабельными при неблагополучных ситуациях.
При это, на практике далеко не все операции, предоставляемые банком

клиенту,

используются в банковских учреждениях. Но существует

определенный «набор», без которого банк не способен нормально
функционировать. К таким основным операциям банка относятся:
− прием депозитов;
− осуществление денежных платежей и расчетов;
− выдача кредитов.
Систематическое выполнение данных операций и создает основу работы
банка. Выполнение каждого вида операций концентрировано в специальных
отделах банках и осуществляется различными группами сотрудников.

Обширная функциональная сфера деятельности банков

-

предоставление кредита. Коммерческие банки, выступают в качестве
посредника, между хозяйственными единицами и секторами,
накапливающими временно свободные денежные средства, и теми
участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в
дополнительном капитале.

1.2 Описание деятельности кредитного отдела банка

Работу кредитного отдела банка можно подразделить на три этапа,
которые связаны с процессом предоставления кредита:
− этап оформления заявления на кредит;
− этап анализа оценки кредитоспособности заемщика;
− этап совершения кредитной сделки и выдачи кредита.
На этапе оформления и подачи заявления на кредит сотрудник
кредитного отдела помогает грамотно заполнить нужные документы, т.е.
помочь сделать процесс оформления заявки наиболее удобным и быстрым
для обеих сторон.
Далее, на этапе анализа оценки кредитоспособности заемщика,
сотрудник данного отдела выполняет ввод необходимой информации о
клиенте в систему поддержки принятия решений. Благодаря быстрому
определению оценки платежеспособности заемщика, сотрудником банка
принимается решение о целесообразности предоставления кредита.
Если было принято положительное решения, то обе стороны могут
приступать к подготовке необходимых документов (кредитного договора,
договора залога или поручительства и прочих).
Далее, после подписания всех необходимых документов, заключения и
раздачи всех экземпляров договора, заемщика провожают в операционную
кассу банка, где он собственно и получает долгожданный кредит.

1.3 Сущность кредитоспособности

Особенности развития банковской системы имеют существенную
значимость для постижения развития и формирования мнения о
«кредитоспособности», раскрытия экономического смысла, вложенного в
данное понятие [2].
При анализе заявок на предоставление кредита, коммерческие банки
выясняют способность различных предприятий (юридических лиц) и клиентов
(физических лиц) действенно использовать и своевременно погасить долг по
кредиту (кредитоспособность) [3].
Кредитоспособность – это оценка финансового и нефинансового
положения заемщика, предоставляющее ему для согласования кредитной
сделки дать банку гарантии о способности полностью и своевременно
погасить кредит.
В процессе оценки платежеспособности клиента изучаются его
дееспособность, репутация, наличие капитала [4].
Кредитная деятельность банков на равных с другими положениями
затрудняется отсутствием у большинства из них отработанной методики
оценки платежеспособности, нехваткой информационной базы данных для
полноценного анализа финансовых возможностей заемщика. Большинство
средних и мелких банков даже не имеет надлежащего аналитического
устройства и не поддерживает связь со специальными информационными,
аналитическими и консультационными службами, сведения которых могут
посодействовать для анализа оценки платежеспособности клиента [5].
Исследование кредитоспособности потенциальных клиентов связано с
существенными осложнениями. В Казахстане пока затруднительно получить
содержательную информацию о потенциальном клиенте [6].
Банк может извлечь нужную информацию о платежеспособности
клиента из картотеки на всех вкладчиков и заемщиков, если такая картотека
полагается, а также применять информацию из паспортов хозорганов,
получаемую из официальных источников. Информация о платежеспособности
заемщика, возможно, приобрести по каналам внешних источников
информации [7].
Платежеспособность заемщика зависит от множества факторов. И этот
факт сам по себе подразумевает осложнения, потому что каждый фактор (для
банка – фактор риска) должен быть проанализирован и рассчитан.
Дополнительные трудности в определении платежеспособности
обнаруживаются в связи с существованием таких ее факторов, измерить и
проанализировать значение которых в цифрах невозможно. Это
подразумевает под собой в первую очередь морального облика
потенциального клиента, его репутации, кредитной истории и т.д. [6].
При оценке платежеспособности заемщика принимают во внимание
такие факторы, как:
− правоспособность и дееспособность клиента для совершения
кредитной сделки;
− его моральный облик, репутация клиента;
− способность, т.е. готовность, соединенное с осуществимостью
оправдать оказанное доверие;
− обеспечение кредита;
− возможность добывать доход и тщательно исполнять принятый на
себя долг.
Интерес к оценке платежеспособности заемщика уменьшился в
советское время, так как предприятия при предоставлении кредита делились
на «хорошо» и «плохо» работающие в зависимости от показателей их
хозяйственно-финансовой деятельности. Особое внимание к
платежеспособности заемщиков возник в постсоветский период с переходом
экономики на рыночные отношения [8].
В процессе управления кредитным риском коммерческие банки
применяют множество критериев и показателей, рассмотрение и анализ
которых позволяют добиться результата об оценке платежеспособности

клиента. Определенный набор

признаков, которые характеризуют

деятельность предприятия в разных банках, разнообразно и видоизменяется в
процессе развития кредитных отношений [2].
Критерии и показатели оценки кредитоспособности заемщика во
многом выражаются экономическими качествами эволюции общества.
Развитие товарно-денежных отношений, создание предпринимательства и
частного сектора, формирования форм и видов кредита, государственная
политика в области кредита являются основными факторами для поиска
остроактуальных показателей кредитоспособности. Степень формирования
банковского дела и установившаяся культура кредитования также
накладывают нестандартный след на процесс анализа платежеспособности
клиента. Критерии, свидетельствующие о кредитоспособности предприятия
на сегодня, завтра могут уже не учитываться. Сегодняшний тип заемщика,
который пользуется уважением и симпатией банковского общества, завтра
может прекратить считаться таковым [2].
Оценка платежеспособности подразумевает применение, прежде всего
таких показателей, которые характеризуют деятельность клиента с позиции
возможного погашения задолженности по кредиту. Тем не менее, такие
показатели при всей своей значимости имеют некоторые ограничения. Это
определено тем, что:
− во-первых, многие показатели, характеризующие финансовые
возможности клиента в прошлом, так как вычисляются они по данным за
прошлый период; прогноз же платежеспособности на перспективу
формируется на оценке возможностей погашения долга в будущем;
− во-вторых, такие показатели вычисляются на основании данных об
остатках на отчетные даты, а не на основе данных об оборотах за
определенный период, в то время как данные об оборотах полнее описывают
возможности погашения долга [9].
Отсюда следует, что платежеспособность заемщика банка определяется
его репутацией, кредитной историей, внимательностью при расчетах по ранее
полученным кредитам, его текущим финансовым возможностям и
перспективами изменения, возможностью при потребности мобилизовать
денежные средства из разных источников. При этом банк может
воспользоваться нужной информацией о потенциальном клиенте, анализируя
собственную база данных, внешние источники, финансовые отчеты.
Адекватно оцененная информация и рассчитанные факторы и показатели
риска предоставляют банку принять верное решение в отношении выполнения
кредитной сделки.

1.4 Анализ существующих разработок оценки кредитоспособности

В банковской практике до настоящего времени можно сказать
отсутствует единая автоматизированная система оценки платежеспособности
заемщика. Банки разных стран эксплуатируют разнообразные системы
анализа платежеспособности клиента. Главными причинами подобного
разнообразия могут быть:
− различная степень доверия к методам оценки кредитоспособности;
− особенности каждой культуры кредитования и исторически
сформировавшимся способам оценки платежеспособности клиента;
− разнообразие обстоятельств, которые влияют на уровень
платежеспособности клиента [10].
Как бы то ни было, в мировой банковской практике кредитоспособность
заемщика являлась и является одним из решающих объектов оценки при
установлении разумности выполнения кредитной сделки. В историческом
развитии методы нахождения платежеспособности непрерывно развиваются.
Основными этапами оценки платежеспособности являются финансовый
анализ, когда рассчитываются коэффициенты, определяющий финансово-
экономическое состояние клиента, и нефинансовый анализ, созданный на
применении разных характеристик клиента. Широкое развитие получило
сочетание финансового и нефинансового анализов [10].
В разных странах используются различные системы оценки
платежеспособности заемщика банка. В наибольшей степени известные СППР
представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Наиболее распространенные на сегодняшний день СППР
В американской практике используется «правило пяти си». С этим
методом знакомы многие специалисты, он предоставляет возможность
определить оценку надежности заемщика, учитывая взгляды на
своевременное погашение долга по кредиту банку. Основными критериями
выбора клиента по данному методу отмечены словами, которые начинаются
на букву «с».
Характер заемщика (character). Под «характером» подразумевается
репутация клиента, уровень ответственности и готовность своевременно
выплачивать задолженность по кредиту. Моральный фактор имеет самую
большую значимость при анализе оценки платежеспособности. Поэтому
сотрудника кредитного отдела внимательно изучают кредитную историю
клиента, его поведение в тех или иных обстоятельствах, применяя различные
источники информации.

Платежеспособность (capacity). Способность вернуть кредит

–

субъективное мнение о кредитоспособности заемщика на основе анализа его
финансовых возможностей, определяющие его способность погасить долг.
Финансовые возможности клиента определяется благодаря анализу его
доходов, расходов, а также дополнительных источников дохода.
Капитал (capital). Анализ капитала предприятия играет важную роль в
нахождении платежеспособности клиента. Особенно важно узнать
соотношение суммы долга с размерами активов заемщика, его оборотным
капиталом, изучить состояние дебиторской задолженности.
Обеспечение (collateral) представлено активами, которые заемщики,
возможно, могут внести в залог, чтобы получить кредит. Сотрудники банка
изучают все приемлемые способы обеспечения, его достаточность, качество и
степень реализуемости в случае непогашения кредита.
Условия (conditions). При изучении платежеспособности клиента
принимаются во внимание «общие экономические условия», которые
определяют деловой климат в стране, исключительность развития бизнеса в
различных регионах и оказывающие влияние на положение, как банка, так и
заемщика [11].
В европейских, американских и некоторых российских банках
распространение получила методика CAMPARI. Анализ в соответствии с
данной методикой заключается в поочередном выделении из кредитной
заявки и прилагаемых к ней финансовых документов наиболее существенных
факторов, определяющих деятельность клиента, в их оценке и уточнении
после личной встречи с клиентом. Эта и другие методики претендуют на
комплексную оценку клиента, а не только на выяснение уровня его
финансовой состоятельности.
Каждый банк стоит перед выбором: использовать одну из
существующих на сегодняшний день СППР, которые предлагаются на рынке
программного обеспечения или разработать свою собственную систему для
оценки кредитоспособности клиента.
За рубежом подобного рода СППР давно используются в банках для
решения многих задач. Самые известные западные программные продукты –
SAS Credit Scoring, EGAR Scoring, Transact SM (Experian-Scorex), K4Loans
(KXEN), Clementine (SPSS). Значительное распространение систем для оценки
кредитоспособности заемщика получили не только в России, но и на данный
момент так же начинают эксплуатироваться в банках Казахстана. В настоящее
время пользователями программного обеспечения SAS Credit Scoring в
Казахстане являются: Альянс банк, Kaspi банк, Евразийский банк, Цесна банк.


1.5 Обоснование


необходимости


автоматизации


оценки

кредитоспособности

На момент событий в 2013 году в Казахстане произошла инфляция,
которая составила 4,8 процента. Согласно ожиданиям старшего аналитика
Агентства по исследованию рентабельности инвестиций (АИРИ) Жаннура
Ашигали, инфляция в Казахстане в 2014 году дойдет уже в 5 - 6%. По его
суждению, в числе основополагающих факторов перемены инфляции будет
довольно жесткая фискальная политика и торможение бума потребительского
кредитования. Наряду с этим кредитная активность банков остаётся не
слишком высокой по причине отсутствия платежеспособных заемщиков [12].
Поэтому, целесообразно для решения данной проблемы кредитного
риска, использовать скоринговые модели.
Кредитный риск – это вероятность возникновения убытков из-за
неоплаты или просроченной оплаты заемщиком задолженности по кредиту.
Кредитному риску подвержен не только банк, но также и клиент. Под
кредитным риском подразумевается вероятность того, что человек не
способен будет оплатить свои долги вовремя и полностью. Кредитный риск
для банков складывается из сумм задолженности клиентов по кредитам, а
также по другим сделкам.
В Казахстане кредитование физических лиц пока не достигло тех
масштабов как в мире, и это непосредственно замедляет применение
автоматизированных систем поддержки принятия решений для оценки
кредитоспособности заемщиков. Хотя, можно отметить, что такой анализ
платежеспособности клиента в Казахстане все же ведется. Все больше банков
Казахстана принимают решение вводить автоматизированные системы оценки
платежеспособности клиента. Тем временем многие банки создают свои
собственные системы.
Принимая во внимание высокую стоимость зарубежных разработок и
незначительные объемы баз данных по заемщикам на первичном этапе
использовании аналогичных систем уместно разрабатывать собственные
системы, основывающиеся на применяемых в банке СУБД.
По сути, все современные СУБД в своей структуре содержат
инструментарий многомерного анализа данных, на базе которого возможно
организовать собственное хранилище данных клиентов банка.
Следовательно, для пополнения базы кредитования физических лиц в
Казахстане нужно использование СППР для оценки платежеспособности
заемщика. Применение СППР зарубежных разработчиков замедляется из-за
их несоответствия законодательной базе Казахстана, высокой начальной
стоимости и стоимости сопровождения программного обеспечения.....