Функции, виды и порядок регистрации Коммерческих банков в РК

Содержание

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ, РЕГИСТРАЦИИ И ПРЕКРАЩЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
ГЛАВА 2. Общая характеристика И ВИДЫ банков второго уровня в Республике Казахстан
ГЛАВА 3. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И ПОНЯТИЕ ИХ ПАССИВНЫХ И АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.
Значение коммерческих банков в современных кредитных системах велико. Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.
Банки осуществляют финансирование и кредитование капитальных вложений. В качестве источников финансирования капитальных вложений заказчиков могут использоваться собственные финансовые ресурсы, заемные финансовые средства, привлеченные финансовые средства, средства иностранных инвесторов и другие.
Кредиты банков, полученные организациями на финансирование капитального строительства, учитываются в зависимости от срока, на который они привлечены. Финансирование капитальных вложений по стройкам и объектам может производиться за счет одного или нескольких инвесторов.
Для организации учета источников финансирования ежегодно на основании смет и договоров на строительство определяют предстоящие затраты и источники их финансирования по видам и объемам.
Счета по финансированию капитальных вложений являются выгодными для банковской ликвидности.
В рыночных условиях основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставленный коммерческими банками разных типов и видов. Кредит в условиях переходного периода представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставленного в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношение между кредиторами и заемщиками. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная возвратить их в установленный срок.
ГЛАВА 1. ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ, РЕГИСТРАЦИИ И ПРЕКРАЩЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Порядок открытия, регистрации и прекращения деятельности банка определяется Указом Президента, имеющим силу закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
Разрешение на создание банков на территории Республики Казахстан выдается Национальным банком республики. При выдаче разрешения Нацбанк определяет круг выполняемых банковских операций.
Для получения разрешения на создание банка необходимо иметь следующие документы:
— заявление о выдаче разрешения;
— экономическое обоснование;
— деловой план, включающий подробную информацию о своих прогнозах на ближайшие 2—3 года;
— сведения о профессиональной пригодности руководителей (председателя и главного бухгалтера) банка, предлагаемых учредителями;
— учредительные документы (учредительный договор, устав банка, протокол принятия устава банка и назначения руководящих органов банка);
— аудиторское заключение о финансовой устойчивости учредителей;
— документ, подтверждающий внесение средств в счет уставного фонда.
Для получения разрешения на создание совместного или иностранного банка, а также их дочерних банков наряду с вышеперечисленными должны быть представлены документы в случае, если учредителями выступают юридические лица:
— устав или другой документ, подтверждающий их юридический статус, и опубликованный баланс за два предыдущих года;
— решение соответствующего органа иностранного учредителя об участии в совместном банке, создании на территории республики иностранного банка или об открытии их дочерних банков;
— письменное уведомление контрольного органа страны пребывания иностранного учредителя в совместном банке на территории Казахстана либо заявление уполномоченного органа или авторитетной юридической службы о том, что такое разрешение по законодательству страны местонахождения учредителя не требуется.
В случаях, когда учредителями выступают физические лица, дополнительно требуется только подтверждение авторитетного иностранного банка платежеспособности данного лица. Минимальный уставный фонд совместных и иностранных банков устанавливается Нацбанком республики. Ходатайство о выдаче разрешения на открытие банка рассматривается Нацбанком в срок, не превышающий 3 месяцев с момента получения заявления и всех документов, необходимых для выдачи разрешения.
Банк получает статус юридического лица с момента его регистрации в книге регистрации банков Республики Казахстан. В этой же книге делается соответствующая запись в случае прекращения деятельности банка, его филиала или ликвидации дочернего банка.
Банк может прекратить свою деятельность по решению учредителей банка, а также в случаях, предусмотренных действующим законодательством Республики Казахстан.
Разрешение на открытие банка может быть отозвано по следующим основаниям:
— несоответствие учредительного договора и устава действующему законодательству;
— профессиональная непригодность руководителей банка;
— обнаружение недостоверных сведений, на основании которых выдано разрешение;
— задержка начала деятельности более чем на 6 месяцев с даты выдачи разрешения;
— систематическое несоблюдение экономических нормативов, установленных в соответствии с действующим законодательством;
— осуществление операций, выходящих за пределы правоспособности, предусмотренной действующим законодательством, а также уставом банка. Доходы от незаконных операций изымаются в бюджет;
— систематическое нарушение действующего законодательства Республики Казахстан, нормативных актов, установленных Нацбанком;
— систематическое искажение представляемых сведений и отчетов, установленных законом;
— банкротство банка;
— невозможность осуществления банком оперативных операций за счет собственных ресурсов в течение первых двух лет;
— неоплата к моменту регистрации мкнимальной суммы объявленного уставного фонда;
— неустойчивость финансового положения учредителей или участников, угрожающая интересам вкладчиков.
Отзыв разрешения на открытие банка действует как решение о ликвидации банка. В случае вынесения решения об отзыве разрешения на открытие банка Нацбанк уведомляет банк о принятом решении. В случае выдачи решения об отзыве разрешения на открытие банка оперативное управление банком передается администратору, назначаемому Нацбанком до назначения ликвидационной комисии. Правление банка в случае несогласия с решением Нацбанка об отзыве лицензии в десятидневный срок вправе подать апелляцию в арбитражный суд.
Банки обязаны в двухнедельный срок уведомлять Нацбанк об шменениях, вносимых в учредительные документы, включая изменения в руководстве правления банка.
ГЛАВА 2. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА И ВИДЫ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
Как отмечалось выше, Республика Казахстан имеет банковскую систему, представленную Национальным банком и сетью государственных, частных, акционерных, совместных и иностранных банков, или так называемых банков второго уровня.
В соответствии с функциональной специализацией ядро кредитной системы составляет банковская система, на которую ложится основная нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом, координирующим деятельность кредитных институтов, является центральный банк — Национальный банк Республики Казахстан, выполняющий функции управления процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания хозяйства.
Надо отметить, что в сегодняшних условиях все более стирается грань между традиционно банковскими операциями и операциями других кредитно-финансовых институтов. Это вызвано значительным расширением оказываемых банками услуг. Это факторинговые, лизинговые операции, привлечение средств физических и юридических лиц во вклады и в депозиты и т. д.
Таким образом, в республике для банков характерна двухуровневая система, которая основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали — отношения подчинения между цешральным банком (Нац-банком) как руководящим, управляющим и низовыми звеньями — коммерческими и специализированными банками. По горизонтали — отношения равноправного партнерства между различными банками.
Банковская система Казахстана, состоящая на 1 октября 1997 г. из 77 банков, представлена в настоящее время следующими крупными группами банков: государственные банки и частные банки, совместные и иностранные банки.
Частные банки включают в себя все банки второго уровня, за исключением государственных банков, совместных и иностранных банков. Среди частных банков можно выделить следующие віщы банков: бывшие государственные банки, новые динамичные крупные банки и мелкие, не играющие значительной роли банки. Сразу оговоримся, что данное разделение достаточно условно и в зависимости от того или иного анализа может осуществляться по-разному.
За годы формирования банковской системы существенно увеличилось число государственных банков. В настоящее время кроме Нацбанка функционируют и другие государственные банки: Эксимбанк, Жилстройбанк, ТуранАлембанк, Реабилитационный банк, Народный банк. Эти банки выполняют определенные специфические функции, соответствующие потребностям и задачам государства. Обычно такие банки берут на себя функции средне- и долгосрочного, а также секторально ориентированного кредитования. В международной практике такие банки обычно называются банками развития.
Жилстройбанк создан в конце 1993 г. и является государсгвенным банком развития жилищного строительства. На банковском рынке этот банк активно внедряет следующие продукты: жилищная лотерея, накопительные программы, льготное жилищное кредитование. На Жилстройбанк возложены очень широкие функции, с ним объединен в 1997 г. Кредсоцбанк, но из-за отсутствия финансирования многае программы сдерживаются. Можно добавить, что за два года банк ни разу не получил обещанных средств в полном объеме.
Эксимбанк создан в 1994 г., в 1996 г. объединен с Инвестиционным банком, является государственным банком, призванным осуществлять кредитование эффективных инвестиционных проектов в приоритетных областях экономики, внешнеэкономических связей.
Достаточно специфична роль Реабилитационного банка (создан 29 марта 1995 г.). Его основная задача — финансовая реанимация крупных промышленных предприятий. Реабилитационный баик поддерживает деятельность убыточных предприятий путем выдачи кредитов, общий объем кот орых составил порядка 5,5 млрд тенге. Ссудная задолженность по предприятиям, переданным Реабилитационному банку, перед другими банками, в которых они ранее обслуживались, не погашается, то есть оказалась замороженной. Положительным примером деятелъности Реабилитационного банка можно назвать реанимацию Павлодарского тракторногс завода. В настоящее время производство возросло в 5,8 раза по сравнению со временем до санации.
Народный банк, известный как Сбербанк, выполняет функцию аккумуляции средств населения и является в этом деле серьезнейщим конкурентом частных банков. В настоящее время Народный банк является крупнейшим поставщиком ресурсов на межбанковском кредитном рынке. По размеру актавов (порядка 26 млрд тенге на 01.10.97 г.) этот банк можно отнести к разряду крупнейших. Народный банк — достаточно благополучный банк, несмотря на то что он является государственным банком. Государство заинтересовано в привлечении средств населения: ведь это довольно большой объем ресурсов (на апрель 1996 г. депозиты населения в целом по банкам составили порядка 14 млрд тенге). Поэтому вполне возможно, что благополучие этого банка не в последнюю очередь объясняется благосклонностью со стороны правительства.
Обзор частных банков начнем с «бывших государственных» банков. К ним относятся следующие крупные банки: Алембанк, Туранбанк, Кредсоцбанк, Агропром-банк. Есть факторы, которые позволяют выделить эти банки в конкретную подгруппу. Попробуем перечислить их:
— изначально достаточно высокий показатель валюты баланса;
— по причине «государственного происхождения» иногда вынужденное кредитование и, как следствие, проблемный кредитный контроль;
— наличие достаточного консерватизма.
Нужно констатировать, что данная группа банков ослабила свои позиции на банковском рынке, но по-прежнему сохраняет значительный вес. Данные банки прошли через проблемы ликвидности и, судя по предпринимаемым действиям, полны решимости вернуть утраченные позиции.
Алембанк был крупнейшим банком второго уровня, валюта баланса на 1.01.96 г. составляла порядка 50 млрд тенге. Этот бывший государственный банк испытывал временами серьезные проблемы ликвидности, связанные с проблемным кредитным портфелем и выданными гарантиями. Несмотря на огромную величину валюты баланса, уровень капитализации невысокий. Из-за неликвидности и неплатежеспособности Алембанк в 1996 г. объединен с Туранбанком.
Туранбанк также относился к числу крупнейших банков страны, имел достаточно разветвленную сеть филиалов, был способен осуществлять все виды банковских услуг, занимал передовые позиции на кредитном, депозитном, валютном рынках. Проблемы Туранбанка, как и других бывших государственных банков, были связаны с качеством кредитного портфеля. Дополнительно осложняла деятельность банка нерешенность вопросов о клиентах, переданных в Реабилитационный банк и управление инвесторам, и кредитах, выданных под гарантию правительства. В 1996 г. Туранбанк был объединен с Алем-банком и назван ТуранАлембанком.
Кредсоцбанк поначалу развернул активную рекламу, что свидетельствовало о желании банка вернуть некогда приличные позиции. Однако этого не получилось и его постигла участь других бывших государственных банков — произошло слияиие с Жилстройбанком.
Новыми динамичными банками можно назвать Казкоммерцбанк, Центркредит, Нефтебанк, Темирбанк. Эти банки можно охарактеризовать небольшой историей (5—6 лет), повышенной активностью на зарождающихся сегментах финансового рынка.
Наиболее ярким представителем новых агрессивных банков является Казкоммерцбанк. За 5-летнюю историю этот банк добился впечатляющих успехов, несмотря на все сложности формирования банковской системы. Валюта баланса на 1.10.97 г. составила 31.0 млрд тенге, увеличившись за год более чем в два раза. Банк занимает сильные позиции на рынке государственных ценных бумаг, валютном рынке, на депозитном рынке удельный вес банка увеличился до 12% (учитывая консервативность данного показателя, можно сказать, что для молодого банка уровень в 12% заслуживает похвалы). Банк активно работает в области приватизации. Этот банк не застрахован от сложностей, скорее всего временами испытывает сложности, но что в нем импонирует многим, так это оптимизм менеджмента и желание постоянно быть лидером.
Среди иностранных и совместных банков можно назвать АВN—Аmro bank, Соmmercial — Indastrial Ваnk оf Сhina, Ваnk of Сhіna, Каzakstan Іnternational Ваnk, Техаkаbаnk и другие. Несмотря на относительную многочисленность, эта группа банков не играет значительной роли. Предполагалось, что банки этой группы будут способствовать привлечению инвестиций, повышать международный имидж нашей банковской системы. На деле оказалось немного прозаичнее: эти банки конкурируют с банками-резидентами, нередко переманивая к себе хороших клиентов.
Организованный в начале 1994 г. АВN—Аmro bank имеет крупнейший оплаченный уставный фонд в 10 млн долл. Данный банк ставит целью предстать на казахстанском рынке универсальным банком. В отличие от него другой банк, Техаkаbаnk, специализируется как энергетический банк, ориентированный на нефтяной и газовый секторы......